Содержание
Работа с новым контрагентом может принести финансовые и репутационные убытки, если не проявить должную осмотрительность и пренебречь проверкой добросовестности контрагента. Это понятие не определено законодательно, но упоминается в п. 3 ст. 1 ГК РФ, где говорится о добросовестности действий участников гражданских правоотношений. В бизнес-среде этот термин ассоциируется с порядочностью, надежностью и прозрачностью. Как проверить контрагента, расскажем в этой статье.
Верховный суд в своем Постановлении № 25 от 23.06.2015 четко сформулировал понятие добросовестного контрагента. Надежный партнер учитывает интересы и не нарушает права второй стороны, действует открыто и без скрытых намерений, оперативно и полно предоставляет необходимую для сотрудничества информацию и документы.
ФНС в приказе № ММ-3-06/333@ от 30.05.2007 обозначила такие признаки недобросовестности:
Проверка на благонадежность контрагента позволяет понять, нет ли у него вышеперечисленных признаков, но в ее рамках можно получить и другие полезные сведения. Например, не находится ли он в стадии банкротства, нет ли за ним крупных долгов, не погряз ли он в судебных тяжбах, есть ли у него ресурсы для исполнения заказа. Своевременное проведение проверки поможет избежать убытков, участия в мошеннических схемах, проблем с налоговой и сделать вывод о безопасности или, наоборот, опасности сотрудничества.
Своевременная проверка контрагента позволит спокойно работать без неприятных последствий и быстро отсеивать недобросовестных партнеров. Сделать это можно при помощи бесплатных и платных сервисов.
Рассказываем, что можно сделать самостоятельно, какие ведомства предоставляют бесплатные сервисы, и как ими пользоваться.
Это первое, что делают перед сделкой с новым контрагентом. Стандартный перечень документов для проверки выглядит следующим образом:
Вышеперечисленные документы и сведения из них изучают самостоятельно, проверяют при помощи электронных сервисов и составляют досье на контрагента.
Больше всего возможностей предоставляет официальный сайт ФНС. Здесь можно проверить контрагента по 12-ти параметрам. Для этого на главной странице нужно выбрать «Индивидуальные предприниматели» или «Юридические лица» и перейти в раздел «Все сервисы для ИП (юрлиц)».
Здесь откроется весь перечень бесплатных сервисов проверки.
С их помощью можно удостовериться:
Для получения этих сведений понадобится ИНН контрагента, ФИО его учредителя, директора или самого ИП.
На официальном сайте ФССП можно бесплатно получить сведения о текущих и уже закрытых исполнительных производствах в отношении любой организации или ИП. Сведения из этой базы удаляются только после полного погашения долга. Если взыскание приостановлено в связи с невозможностью обнаружения имущества или местонахождения должника, об этом в таблице делается соответствующая отметка.
Для доступа к сведениям о принудительном взыскании задолженности через приставов нужно знать ИНН контрагента.
После ввода ИНН и клика по кнопке «Найти» система предложит ввести капчу, после чего покажет все исполнительные производства или их отсутствие.
В идеале в базе исполнительных производств должно быть пусто. Насторожить должно большое количество ИП, крупные суммы задолженности, арест имущества. Многие предприниматели допускают взыскание недоимок по налогам, штрафов, а также долгов по решению суда через приставов в рамках их оспаривания.
Эти два сервиса позволяют бесплатно получить информацию о том, нет ли объявлений о предстоящем банкротстве или ликвидации контрагента. Здесь же можно узнать о его чистых активах, размере уставного капитала, кодах ОКВЭД, судебных процессах, задолженности по налогам, взносам и перед другими контрагентами.
Для этого нужно зайти на официальный сайт ЕФРСБ (официальное название Федресурса) и ввести название или ИНН контрагента.
Результат поиска отображается в течение нескольких секунд:
Издание «Коммерсантъ» тоже предоставляет возможность бесплатно проверить контрагента на предмет банкротства и участия в торгах.
Для поиска информации понадобится ИНН контрагента, который нужно ввести в поисковую строку. Далее пройти проверку «человечности» и нажать на кнопку «Найти». Результат отображается прямо под ней в течение нескольких секунд.
На этом ресурсе можно проверить, в каком количестве судебных процессов принимала участие организация или ИП. Достаточно вбить в поиске название или ИНН контрагента, и система выдаст всю информацию: где он выступал истцом, а где ответчиком. Каждое дело можно отрыть, посмотреть ход рассмотрения и результат – выиграл или проиграл, какие суммы присуждены, выдан ли исполнительный лист, обжаловалось ли решение.
Если кликнуть на номер дела, то откроется подробная информация по нему:
На сайте каждого профильного ведомства, выдающего лицензии, есть электронный реестр, по которому можно проверить их действительность. Проверять можно по номеру лицензии, если контрагент ее предоставил, его ИНН или наименованию /ФИО индивидуального предпринимателя.
Так, проверить компанию на наличие лицензии Минздрава можно здесь. Алгоритм поиска аналогичен вышеописанным сервисам.
Лицензии и заключения Роспотребнадзора проверяют по этой ссылке.
Проверить лицензию Минобрнауки можно здесь:
Аналогичные сервисы представлены на официальных сайтах Минкульта, Центробанка, Росалкогольрегулирования и других профильных министерств и ведомств, выдающих лицензии.
Его ведет ЦБ РФ. Проверить данные можно по этому адресу. Этим сервисом пользуются преимущественно финансовые учреждения. Он предоставляет сведения о контрагенте по работе со всеми зарегистрированными в ЦБ банками.
После клика на кнопку «Перейти к поиску», откроется поисковое окно:
Результаты поиска предоставляются в виде файлов для скачивания. Для проверки небольшой коммерческой компании отчет малоинформативный – это огромный табличный файл с перечнем всех официально зарегистрированных банков и сведениями о счетах в них. То есть если проверяемая компания предоставила сведения о счете всего в одном банке, то убедиться в этом можно, пролистав многостраничный табличный файл.
В налоговой инспекции можно получить сведения о расчетах с бюджетом и данные ЕГРЮЛ. В Росстате запрашивают данные годовой бухгалтерской отчетности, а в профильной СРО сведения о подлинности допуска и репутации контрагента.
Бесплатная проверка более трудоемкая – нужно запросить и вручную изучить документы контрагента, проверить их при помощи вышеперечисленных сервисов на сайтах профильных ведомств, делать письменные запросы и составить аналитический отчет.
Гораздо проще и быстрее работать с платными сервисами по проверке контрагентов, они есть у крупных банков и бухгалтерских сервисов.
Функционал у всех примерно одинаков:
Результатом такой проверки является полное досье на контрагента – сводный отчет со всеми доступными данными. При покупке подписки важно понимать, что базы данных таких сервисов обновляются не моментально. Сначала обновления проходят в базах профильных ведомств, а далее на подключенных к ним сервисах. Последние могут обновляться ежедневно, еженедельно или раз в месяц – это должно быть прописано в условиях пользования.