Содержание
Наш сервис поможет небольшим организациям и ИП оценить расходы на сотрудников. Калькулятор рассчитывает налоги и взносы с зарплаты по ставкам, действующим в 2026 году.
За каждого работника, с которым заключен трудовой договор, работодатель вносит в бюджет:
НДФЛ нужно удержать из зарплаты при каждой ее выплате, а это как минимум 2 раза в месяц. Для определения суммы нужно умножить базу по налогу на его ставку. Таким образом, перед тем, как рассчитать НДФЛ с зарплаты, необходимо знать:
Примечание. Подавляющая часть малого бизнеса считает НДФЛ с выплат физлицам по ставке 13%. Если же в компании большие зарплаты (в среднем от 200 тыс. рублей в месяц), применяются более высокие ставки налога.
Важно: наш сервис сам подберет актуальную ставку НДФЛ — достаточно ввести сумму дохода.
Например, рассчитаем, сколько налога нужно заплатить в бюджет за год, если зарплата сотрудника — 70 тыс. рублей в месяц. Налоговая база: 70 000×12 месяцев = 840 000 рублей. Далее нужно ввести эту сумму в калькулятор, он выберет ставку 13 процентов, и тогда НДФЛ от зарплаты составит: 840 000×13% = 109 200 рублей.
Примечание. Кроме налога, калькулятор рассчитает сумму зарплаты «на руки» за вычетом НДФЛ.
Работодатели должны вносить взносы на три вида страхования работников — пенсионное (ОПС), медицинское (ОМС) и социальное страхование на случай болезни и материнства (ВНиМ). Платить эти отчисления нужно на ЕНС.
Расчет взносов с зарплаты в 2026 году делается по одному из нескольких тарифов. В калькуляторе реализованы наиболее популярные варианты.
Самый распространенный тариф — 30% с выплаты в пределах лимита базы. В 2026 году лимит базы составляет 2 979 000 рублей. К сумме превышения применяется тариф 15,1%.
Если вы делаете страховые отчисления с зарплаты по тарифу 30 процентов, калькулятор автоматически рассчитает сумму при превышении предельной величины базы.
Пониженный тариф 15% с выплаты свыше 1,5 МРОТ. Тариф доступен для бизнеса из реестра МСП с основным видом деятельности из списка по распоряжению Правительства РФ от 27.12.2025 № 4125-р. Условие: не менее 70% дохода приносят виды деятельности, ОКВЭД которых входят в список из этого распоряжения.
Пока сумма выплаты работнику укладывается в предельную величину базы (в 2026 году это 2 979 000 рублей), тариф применяется так:
Важно: такой двухступенчатый расчет реализован в нашем калькуляторе. Чтобы к нему перейти, нужно «включить» опцию «Компания — субъект МСП и применяет тариф 15% свыше полутора МРОТ».
Если сумма выплат работнику с начала года превысит предельную величину базы, тариф меняется:
Обратите внимание! В нашем сервисе расчет по тарифу для МСП реализован только для выплаты в пределах лимита базы! Если вы отметите «Компания — субъект МСП…» и внесете доход в сумме более 2 979 000 рублей (в 2026 году), калькулятор выдаст сообщение, что не может рассчитать взносы.
Работодатели вносят в Соцфонд страховые взносы от травматизма на работе и профзаболеваний. Они определяются как процент от суммы выплат (базы) по тарифу, который зависит от класса профессионального риска. Размер тарифа может составлять от 0,2% до 8,5%. Большинство компаний малого бизнеса применяет тариф 0,2%.
Теперь о том, как посчитать НДФЛ и взносы от зарплаты на нашем калькуляторе. Это очень просто:
Обратите внимание! Наш сервис исходит из того, что налоговая база по НДФЛ и база по страховым взносам равны. На практике так бывает не всегда, поскольку есть выплаты, которые облагаются только одним из этих платежей. Типичный пример — это больничное пособие: с него нужно удержать НДФЛ, но страховыми взносами его сумма не облагается. Поэтому если работник в периоде получал пособие по нетрудоспособности, база по НДФЛ и по взносам будет различаться.
Важно: точность расчета на калькуляторе зависит от того, верно ли вы определили базу по налогу на доход физлиц и по взносам.