Калькулятор налогов с зарплаты онлайн

Наш сервис поможет небольшим организациям и ИП оценить расходы на сотрудников. Калькулятор рассчитывает налоги и взносы с зарплаты по ставкам, действующим в 2026 году.

За каждого работника, с которым заключен трудовой договор, работодатель вносит в бюджет:

• - налог на доходы физлиц (НДФЛ) — сумма удерживается из зарплаты;
• - единые взносы в ФНС — работодатель платит их из своих денег;
• - взносы на травматизм в СФР — также из средств работодателя.

Налог на доходы физлиц

НДФЛ нужно удержать из зарплаты при каждой ее выплате, а это как минимум 2 раза в месяц. Для определения суммы нужно умножить базу по налогу на его ставку. Таким образом, перед тем, как рассчитать НДФЛ с зарплаты, необходимо знать:

• - Базу, то есть облагаемую сумму дохода. Если человек работает по трудовому договору, это зарплата и прочие выплаты, в т.ч. отпускные, больничный.
• - Ставку. Чтобы понять, какая сейчас применяется ставка налога на зарплату, нужно определить базу по НДФЛ с начала года. В 2026 году к зарплате применяется прогрессивная шкала ставок от 13% до 22%. Чем больше база с начала года, тем выше ставка.

Примечание. Подавляющая часть малого бизнеса считает НДФЛ с выплат физлицам по ставке 13%. Если же в компании большие зарплаты (в среднем от 200 тыс. рублей в месяц), применяются более высокие ставки налога.

Важно: наш сервис сам подберет актуальную ставку НДФЛ — достаточно ввести сумму дохода.

Например, рассчитаем, сколько налога нужно заплатить в бюджет за год, если зарплата сотрудника — 70 тыс. рублей в месяц. Налоговая база: 70 000×12 месяцев = 840 000 рублей. Далее нужно ввести эту сумму в калькулятор, он выберет ставку 13 процентов, и тогда НДФЛ от зарплаты составит: 840 000×13% = 109 200 рублей.

Примечание. Кроме налога, калькулятор рассчитает сумму зарплаты «на руки» за вычетом НДФЛ.

Единые взносы в ФНС

Работодатели должны вносить взносы на три вида страхования работников — пенсионное (ОПС), медицинское (ОМС) и социальное страхование на случай болезни и материнства (ВНиМ). Платить эти отчисления нужно на ЕНС.

Расчет взносов с зарплаты в 2026 году делается по одному из нескольких тарифов. В калькуляторе реализованы наиболее популярные варианты.

Самый распространенный тариф — 30% с выплаты в пределах лимита базы. В 2026 году лимит базы составляет 2 979 000 рублей. К сумме превышения применяется тариф 15,1%.

Если вы делаете страховые отчисления с зарплаты по тарифу 30 процентов, калькулятор автоматически рассчитает сумму при превышении предельной величины базы.

Пониженный тариф 15% с выплаты свыше 1,5 МРОТ. Тариф доступен для бизнеса из реестра МСП с основным видом деятельности из списка по распоряжению Правительства РФ от 27.12.2025 № 4125-р. Условие: не менее 70% дохода приносят виды деятельности, ОКВЭД которых входят в список из этого распоряжения.

Пока сумма выплаты работнику укладывается в предельную величину базы (в 2026 году это 2 979 000 рублей), тариф применяется так:

• - с выплаты за месяц в пределах 1,5 МРОТ взносы начисляются по ставке 30%;
• - с выплаты за месяц свыше 1,5 МРОТ взносы начисляются по ставке 15%.

Важно: такой двухступенчатый расчет реализован в нашем калькуляторе. Чтобы к нему перейти, нужно «включить» опцию «Компания — субъект МСП и применяет тариф 15% свыше полутора МРОТ».

Если сумма выплат работнику с начала года превысит предельную величину базы, тариф меняется:

• - с выплаты за месяц в пределах 1,5 МРОТ взносы начисляются по ставке 15,1%;
• - с выплаты за месяц свыше 1,5 МРОТ взносы начисляются по ставке 15%.

Обратите внимание! В нашем сервисе расчет по тарифу для МСП реализован только для выплаты в пределах лимита базы! Если вы отметите «Компания — субъект МСП...» и внесете доход в сумме более 2 979 000 рублей (в 2026 году), калькулятор выдаст сообщение, что не может рассчитать взносы.

Взносы в СФР на травматизм

Работодатели вносят в Соцфонд страховые взносы от травматизма на работе и профзаболеваний. Они определяются как процент от суммы выплат (базы) по тарифу, который зависит от класса профессионального риска. Размер тарифа может составлять от 0,2% до 8,5%. Большинство компаний малого бизнеса применяет тариф 0,2%.

Как использовать сервис

Теперь о том, как посчитать НДФЛ и взносы от зарплаты на нашем калькуляторе. Это очень просто:

1. В строку «Доход сотрудника в рублях (начислено)» введите сумму, с которой нужно рассчитать НДФЛ и взносы.
2. В строке «Взносы на травматизм в %» выберите (или впишите) свой тариф для расчета отчислений в СФР. Если нужно больше информации по взносам этого типа, нажмите на значок «i».
3. Если вы не имеете права на тариф взносов в ФНС для малого бизнеса 15% свыше 1,5 МРОТ, пропустите этот пункт и переходите к следующему. Если вы вправе применять указанный льготный тариф, отметьте пункт «Компания — субъект МСП и применяет тариф 15% свыше полутора МРОТ». Укажите в поле «Период расчета» количество месяцев, за которые начислена зарплата. Например, если нужно сделать расчет за период с января по июнь включительно, в поле «Период расчета» введите «6». Это необходимо, поскольку величина в пределах 1,5 МРОТ берется за каждый месяц. Еще раз обращаем внимание, что по тарифу для МСП 15% на нашем калькуляторе можно рассчитать взносы с суммы выплаты, не превышающей предельную величину базы.
4. Готово! В блоке «Результаты расчета» наш калькулятор налогов с зарплаты покажет такие значения:
   • - НДФЛ.
   • - Сумма страховых взносов (в ФНС).
   • - Травматизм (в СФР).
   • - ИТОГО налогов и взносов. Показывает, сколько денег суммарно нужно внести за работника в бюджет.
   • - Зарплата на руки. Это зарплата к выплате после вычета из нее суммы НДФЛ.

Обратите внимание! Наш сервис исходит из того, что налоговая база по НДФЛ и база по страховым взносам равны. На практике так бывает не всегда, поскольку есть выплаты, которые облагаются только одним из этих платежей. Типичный пример — это больничное пособие: с него нужно удержать НДФЛ, но страховыми взносами его сумма не облагается. Поэтому если работник в периоде получал пособие по нетрудоспособности, база по НДФЛ и по взносам будет различаться.

Важно: точность расчета на калькуляторе зависит от того, верно ли вы определили базу по налогу на доход физлиц и по взносам.