Банкротство ИП с долгами по кредитам

Предпринимателям в России всегда приходилось непросто, но в последние годы ситуация становится все хуже. Неудивительно, что многие подумывают о статусе банкрота как способе избежать выплаты долгов. Как происходит банкротство индивидуального предпринимателя и какие последствия это влечет? Мы разобрались в этих вопросах.

Банкротство в статусе ИП

В подобной ситуации неизбежно встает вопрос – на каком этапе прекращать деятельность? Сниматься ли с регистрации как ИП до начала процедуры несостоятельности?

В российском законодательстве индивидуальный предприниматель – это статус гражданина, который дает ему возможность заниматься бизнесом. В отличие, например, от ООО, предприниматель не является юридическим лицом. Все его активы рассматриваются как единые, без деления на «личные» и «для бизнеса».

То же самое относится и к долгам. Когда ИП снимается с учета, его задолженности не сгорают – они переходят на физическое лицо. И единственный способ от них избавиться при невозможности уплатить – пройти процедуру банкротства.

При этом надо понимать, что объявление ИП несостоятельным не влечет автоматического снятия всех долгов. Наоборот, суть процедуры в том, чтобы предоставить гражданину (неважно, предприниматель он или нет) возможность со временем их погасить. Если это невозможно, то распродается все его имущество.

Причем если нужно оплатить по долгам, образовавшимся в результате предпринимательства, то в ход идут все активы, на которые по закону может быть обращено взыскание. Например, денежные средства на личном счете, автомобиль или объект недвижимости (дача, вторая квартира), которые не имеют никакого отношения к деятельности ИП. То же правило действует и наоборот: если происходит банкротство предпринимателя с долгами по кредитам, которые он взял как физлицо, погасить их придется в том числе и за счет бизнес-активов.

И только после того, как все имущество распродано, списывается остаток задолженности.

Таким образом, процедура банкротства ИП и физического лица практически одинакова. Но разница все же есть:

1. При банкротстве ИП будут несколько иные последствия для должника. В течение 5 лет после этого нельзя будет зарегистрироваться предпринимателем вновь. Также запрещено быть директором юридического лица или как-то иначе участвовать в его управлении.
2. Чем дольше несостоятельный предприниматель стоит на учете в ФНС, тем больше страховых взносов за себя ему придется начислить. А значит, сумма долга будет расти.

Вместе с тем банкротство в статусе индивидуального предпринимателя не дает никакого преимущества. Поэтому более разумно сначала сняться с учета, а потом заявлять о несостоятельности.

Кто может объявить себя банкротом

Законом № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года установлены случаи, когда физическое лицо, в том числе действующий или бывший ИП, должен обратиться в арбитражный суд для признания себя несостоятельным:

• у него имеется одна или несколько задолженностей на сумму не менее 500 тыс. рублей;
• он не платит по своим долгам более чем 3 месяца со дня, когда возникли обязательства их уплаты.

В перечисленных случаях необходимо в течение 30 дней направить заявление в арбитражный суд.

Также заявить о банкротстве следует и в том случае, если должник понимает, что рассчитавшись с требованиями одного кредитора, он не сможет оплатить иные обязательства.

Вместе с тем у любого человека есть право заявить о своем банкротстве и без крупных долгов. Если стоимость его имущества с учетом текущих доходов меньше размера долга, то для этого есть все основания.

Но нужно учитывать, что объявлять о банкротстве выгодно не всегда. Если у бизнесмена имеются ликвидные личные или предпринимательские активы, то будет выгоднее реализовать их самому и рассчитаться с долгами. Иначе они будут проданы по заниженной цене в процессе банкротства.

С чего начать

Что делать в первую очередь для банкротства ИП – это зависит от того, решил ли гражданин сначала закрыть бизнес. Если да, то ему следует обратиться в ИФНС с заявлением о снятии с учета по форме Р26001 и собственным паспортом. Как упоминалось ранее, все бизнес-долги «повиснут» на гражданине, то есть банкротство ИП с долгами по налогам вполне возможно.

Если же решено пройти процесс регистрации в статусе предпринимателя, то описанный выше этап пропускается. В этом случае он будет снят с учета с момента принятия решения о признании его несостоятельным.

Решение о банкротстве выносит арбитражный суд – именно туда и нужно обращаться. Перед этим следует найти себе управляющего, который будет вести весь процесс. Это можно сделать, например, в Федеральном реестре сведений о банкротстве.

Еще одна задача на данном этапе – оповестить кредиторов о предстоящей процедуре. Для этого не позже, чем за 15 дней до обращения в суд публикуется объявление на сайте fedresurs.ru.

Предстоят и финансовые траты:

• 25 тыс. рублей необходимо внести на депозит суда – эти деньги получит управляющий, когда все будет завершено;
• 300 рублей нужно уплатить государству в качестве пошлины.

Обращение в суд

В статье 213.4 закона № 127-ФЗ перечислены все документы, которые могут понадобиться при обращении в арбитражный суд с заявлением о банкротстве. В первую очередь, это личные документы гражданина – паспорт, свидетельство ИНН, СНИЛС и другие. Если он не закрыл ИП на момент обращения в суд, то будет банкротиться как предприниматель. Особенности банкротства в этом случае заключаются в необходимости представить документы на ИП (свидетельство о регистрации или лист записи ЕГРИП и другие).

Полный состав пакета для суда будет индивидуальным, однако в список войдут:

1. Свежая выписка из ЕГРИП, полученная не ранее 5 рабочих дней до подачи заявления. Актуально для тех, кто все еще остается ИП.
2. Список активов гражданина, причем их следует подтвердить документально.
3. Список кредиторов с указанием наименования, адреса и размера непогашенного обязательства (с приложением подтверждающих документов).
4. Список лиц, которые являются должниками гражданина (нужно указать суммы задолженностей и адреса этих лиц).

Все эти документы прикладываются к заявлению в суд, в котором в обязательном порядке должна быть указана сумма задолженности. К нему также можно приложить и любые иные бумаги, подтверждающие наличие долгов и невозможность их уплаты.

Как проходит суд

Арбитражный суд в течение пяти дней после подачи заявления выносит определение о том, принято ли оно к рассмотрению. В документе должно быть указано, когда будет проходить первое заседание суда. На нем рассматривается вопрос о том, обоснованы ли требования гражданина о признании его банкротом. Срок проведения этого заседания – от 15 до 30 дней с той даты, когда вынесено определение. При этом общий срок рассмотрения дела о банкротстве в суде – не более 7 месяцев с даты поступления заявления.

На первом заседании арбитр может принять решение о том, что у гражданина нет основания заявить о банкротстве. Это бывает связано с тем, что сумма задолженности определена неверно или у должника есть имущество, за счет которого он может выплатить свои долги.

Если же суд посчитает, что заявление о банкротстве обосновано, то назначит следующее заседание. На нем должны присутствовать не только сам должник и его управляющий, но и кредиторы. Последние заявляют о своих требованиях, и суд должен установить круг кредиторов, с которыми следует рассчитаться полностью или частично.

Если стороны договорились

Кредитор и должник могут прийти к мировому соглашению. Например, если начато банкротство ИП с долгами по кредитам, то банк может пойти навстречу и уменьшить сумму задолженности, списав ее часть. Другой случай – кредитор по своей инициативе решил предоставить должнику отсрочку. Достигнуть договоренности можно на любом этапе процесса банкротства.

Если у гражданина есть доход

Одним из вариантов исхода сложившейся ситуации является реструктуризация долга. Это возможно при наличии у должника достаточного дохода. Например, гражданин в период своего предпринимательства получил долги, но потом устроился на хорошо оплачиваемую работу. Однако сумма его дохода должна быть такой, чтобы погасить долги за 3 года.

В процессе реструктуризации составляется план погашения задолженности, который должен утвердить банк. График выплат составляется так, чтобы за трехлетний период все задолженности были оплачены. Стоит сказать, что это довольно редкий случай. Но если все же это произошло, то далее происходит выплата по графику.

За месяц до окончания выплат необходимо уведомить об этом всех кредиторов. Остается одно судебное заседание, на котором судья определяет, что должник рассчитался, а у кредиторов больше нет к нему никаких вопросов.

Если есть имущество

Самый распространенный вариант развития событий – у гражданина нет достаточного дохода. В этом случае арбитражный суд объявляет его банкротом. Наступает этап распродажи его имущества – занимается этим управляющий.

При этом нельзя продать единственное жилье, личные вещи гражданина и некоторые другие предметы. Что касается денег, то их оставят лишь в размере прожиточного минимума. После тотальной распродажи (как правило, с огромным дисконтом) непогашенные долги списываются.

Банкротство: что дальше

Банкротство ИП имеет определенные последствия для должника. Главные из них – в течение 5 лет нельзя получить этот статус снова. Остальные одинаковы и для бывших предпринимателей, и для физических лиц без этого статуса:

• в течение 5 лет нельзя вновь заявлять о банкротстве;
• в течение 3 лет нельзя возглавить компанию (5 лет, если обанкротился ИП);
• в течение 5 лет нужно сообщать банкам при получении кредитов, что человек был банкротом;
• в течение 5 лет нельзя руководить негосударственными пенсионными фондами или микрофинансовыми организациями;
• в течение 10 лет нельзя руководить банком.

Итак, мы рассмотрели особенности банкротства гражданина, у которого был статус ИП. Заявление о несостоятельности может помочь предпринимателю, оказавшемуся в непростой ситуации, избавиться от долгов. Однако это не значит, что их просто простят. Сначала придется погасить все по максимуму, если, конечно, есть имущество и/или доход. Если же активы отсутствуют, задолженность ИП будет списана.