В декларации по УСН 6% в строке 100 отражается та сумма, которую нужно оплатить до 3 мая?

#Отчетность igor igor

Оплатил в 2017 году фиксированные платежи на ОПС и ОМС в сумме 27 990(13 995 - 21 июня; по 6 997-50 - 30 сентября и 27 декабря 2017г.). Налог 6% в 2017 году оплачивал в соответствии с поквартальными доходами:
9 607,68 опл. 24 июля (2кв доход 160 128);
3 540,69 опл. 23 октября (3кв. доход 59 011-52)
5 526,48 опл. 4 декабря (1кв. доход 92 114=) с большой просрочкой т.к. в апреле не успел оплатить - банк лишили лицензии).
За 4кв. доход 202 105-93 и 6% это 12 126-36, а по расчету в декларации (делал в Вашем онлайн сервисе) в 100-й строке получилась годовая доплата в сумме 2 812=, неужто так можно на 9314-36 уменьшить налог?
Спасибо, с уважением, Игорь

Решение вопроса

Васильева Наталья Консультант по налогообложению

Здравствуйте, Игорь!

Налог к уплате за 2017 год Вы рассчитали верно - 2 812 руб.

За 1 квартал сумма аванса к уплате составила 5 527 руб. (92 114 х 6%)

За полугодие у вас образовалась сумма к уменьшению 4 387 (так как страховые взносы, уплаченные в данном квартале на 4 387 руб. превысили рассчитанный аванс к уплате: 9608 - 13 995 = 4 387 руб.)

За 9 месяцев у вас тоже вышла сумма к уменьшению - 1 140:

За 2017 год налог к уплате составил 2 812 руб.

Вход
Регистрация
Регистрируясь на сайте, вы соглашаетесь
с условиями использования.
Спасибо за регистрацию! Сейчас вы будете перенаправлены на форму входа...
Ваше имя:
Эл. почта:
Мобильный телефон:
Выберите город:
Нажимая на кнопку «Получить консультацию», вы соглашаетесь на обработку персональных данных.