Какую сумму налога нужно уплатить за 2017 год, если ИП на УСН 6% открыто 23.06.2017г.?

#Налоги Tatiana Tatiana

Здравствуйте. Помогите, пожалуйста посчитать налог.за 2017 и авансовый платеж 1кв 2018.
3кв-149240руб
4кв-179055руб
20.12.2017 оплатила 12310+2415 фиксированный внос
16.01.2018 оплатила 283 - 1%
калькулятор посчитал 4690руб налог, но я не делала авансовый внос за 3 квартал.
в 2018 -1 кв будет 200000 доход.
Огромное спасибо заранее.

Решение вопроса

Васильева Наталья Консультант по налогообложению

Здравствуйте, Татьяна!

Относительно налога по УСН за 2017 год

За 9 месяцев (3 квартал) Вы должны были заплатить аванс в размере 8 954 руб.

По году у Вас выходит переплата - 3 981 руб.

Что можно сделать сейчас:

1 вариант: уплатить за 9 месяцев аванс в размере 8 954 руб. По итогам проверки налоговой декларации написать заявление на возврат или зачет в счет будущих платежей суммы переплаты в размере 3 981 руб.

2 вариант: уплатить разницу между недоимкой по авансу за 3 квартал и суммой переплаты в размере 4 973 руб.

Относительно аванса за 1 квартал 2018 года

Если в 1 квартале другие страховые взносы (кроме 1%, что Вы уплатили в размере 283 руб.) перечислены не будут, то аванс составит 11 717 руб. (200 000 х 6% - 283).

Обратите внимание, что Вы можете в 1 квартале уплатить фиксированные взносы за собственное страхование, тем самым снизив размер аванса, подлежащего уплате за данный период.

Tatiana

Наталья огромное спасибо. В 2018 все предельно ясно. Если за 2017 год воспользуюсь 2 вариантом, ждать из налоговой, после подачи декларации - штрафных санкций?

Васильева Наталья Консультант по налогообложению

Штрафа не будет однозначно, но вот в обоих вариантах будут начислены пени.

Tatiana

Наталья , уплатила 4973 руб налога 6% - 22.01.18 в декларации за 2017 это нужно указать и где?
оплату 1% не указываю в декларации за 2017?

Tatiana

Здравствуйте , Наталья. Не могу разобраться сама, подскажите , пожалуйста . У Вас в декларации
стр 100- ---
стр110- 3981
а Налогоплательщик ЮЛ
стр 100- 10744
стр 110-----

Васильева Наталья Консультант по налогообложению

Наталья , уплатила 4973 руб налога 6% - 22.01.18 в декларации за 2017 это нужно указать и где? оплату 1% не указываю в декларации за 2017?

Нет, в декларации это не нужно указывать.

Здравствуйте , Наталья. Не могу разобраться сама, подскажите , пожалуйста . У Вас в декларации стр 100- --- стр110- 3981
а Налогоплательщик ЮЛ
стр 100- 10744
стр 110-----

Смотрите, в 3 квартале сумма аванса к уплате вышла 8 954 руб. (149 240 х 6%).
За год выходит переплата 3 981 руб.:

328 295 (сумма дохода нарастающим итогом за 3 и 4 квартал) х 6% - 14 725 (сумма взносов в 4 квартале) - 8 954 (сумма аванса, которую Вы должны были уплатить за 9 месяцев) = - 3 981 руб.

Может в программе "Налогоплательщик ЮЛ" Вы где-то допустили ошибку?

Декларацию (согласно указанным Вами данным) необходимо будет заполнить следующим образом:

Раздел 1.1

стр. 020 - 060 - прочерки
стр. 070 - 8957
стр. 110 - 3981

Раздел 2.1.1

стр. 102 - 2
стр. 110-111 - прочерки
стр. 112 - 149240
стр. 113 - 328295

стр.120-123 - 6.0

стр. 130-131 - прочерки
стр. 132 - 8954
стр. 133 - 19698

стр. 140-142 - прочерки
стр. 143 - 14725

Tatiana

Здравствуйте Наталья ! Благодарю ,Вас за столь подробное разъяснение и участие.

Надежда

Доброго времени суток. Подскажите пожалуйста! Доход за год составил 377580,55 ( 3 пол-е 144900,83; 4 пол-е 232679,72) Авансовых платежей не было. ИП открыто 9 июня 2017 г. Страховые взносы: ОПС 13905,81, ОМС 2575,50. + 1% 775,81 ОПС. Налог 6949 все это уплачено в декабре 2017 года. Не могу понять почему налоговая выставила еще основной долг в размере 1745 + пени 198,9 всего 1943,90. Помогите разобраться что я сделала не так? Заранее благодарна.

Надежда

Да отчетность по УСН доходы 6%

Вход
Регистрация
Регистрируясь на сайте, вы соглашаетесь
с условиями использования.
Спасибо за регистрацию! Сейчас вы будете перенаправлены на форму входа...