Как заполнить раздел 1.1 Декларации по УСН 6% ИП без сотрудников?

#Отчетность Татьяна Татьяна

Добрый день!

Получила требование из ИФНС о том, что неверно заполнен раздел 1.1 декларации. У меня в нем стояли прочерки. Так как полученный доход меньше, чем уплаченные страховые взносы. Я позвонила в ИФНС уточнить как заполнить этот раздел, мне ответили "Заполните правильно, у вас сумма к возмещению" и повесили трубку. Как заполнить я так и не поняла. Привожу свои цифры:

Доход
за 1 квартал 2019 г. - 31 732
за 2 квартал - 20 482
3 квартал - 30 675
4 квартал - 5 262.
Итого за год 88 152.

Сумма исчисленного налога строки 130-133 нарастающим итогом

1 904
3 133
4 973
5 289.

Эти цифры совпадают со строками 140-143.

Уплаченные страховые взносы:
2 квартал - 3414
3 квартал - 2955
4 квартал 27 725,89.

Я закрыла ИП 09.12.19 Поэтому общая сумма страховых взносов у меня меньше и составляет 34 095 вместо 36 238.

Как же правильно заполнить раздел 1.1?

Решение вопроса

Васильева Наталья Консультант по налогообложению

Здравствуйте, Татьяна!

Декларацию по УСН нужно было заполнить следующим образом:

Раздел 1.1

стр. 020 - 1 904
стр. 050 - 1 904
Во всех остальных строках прочерки

Раздел 2.1.1

стр. 110 - 31 732
стр. 111 - 52 214
стр. 112 - 82 889
стр. 113 - 88 151

стр. 120 - 123 - 6.0

стр. 130 - 1 904
стр. 131 - 3 133
стр. 132 - 4 973
стр. 133 - 5 289

стр. 140 - прочерк
стр. 141 - 3 133
стр. 142 - 4 973
стр. 143 - 5 289

Татьяна

Здравствуйте!
Неверно заполнила декларацию за 2019 год по УСН без работников, доходы. С налоговой пришло требование. На звонки не отвечают. Прошу Вас, подсказать как правильно заполнить разделы 1.1 и 2.1.1. в части сумм.
Мои данные:
Доход:
1 квартал - 73 207
2 квартал - 246 485
3 квартал - 272 026
4 квартал - 143 212

В 2019 году прошла оплата по страховым взносам
- январь 4 319 за 2018 год
- март 9 060 за 1 кв.2019
- июнь 1 721 за 2 кв. 2019
- декабрь 25 457 за 2019 год

Авансовые платежи по налогу в 2019 году не оплачивались.

Заранее благодарю Вас.

Васильева Наталья Консультант по налогообложению

Здравствуйте, Татьяна!

Декларацию нужно заполнить следующим образом (с учетом предоставленных Вами данных):

Раздел 1.1

стр. 040 - 4 082
стр. 070 - 16 321
стр. 110 - 16 864

Раздел 2.1.1

стр. 110 - 73 207
стр. 111 - 319 692
стр. 112 - 591 718
стр. 113 - 734 930

стр. 120 - 123 - 6.0

стр. 130 - 4 392
стр. 131 - 19 182
стр. 132 - 35 503
стр. 133 - 44 096

стр. 140 - 4 392
стр. 141 - 15 100
стр. 142 - 15 100
стр. 143 - 40 557

Татьяна

Здравствуйте, Наталья!
Спасибо большое за ответ и за поддержку.

Вход
Регистрация
Регистрируясь на сайте, вы соглашаетесь
с условиями использования.
Спасибо за регистрацию! Сейчас вы будете перенаправлены на форму входа...
Подготовьте документы
для регистрации ИП / ООО бесплатно и без ошибок!
Регистрируясь на сайте, вы соглашаетесь
с условиями использования.
Спасибо за регистрацию! Сейчас вы будете перенаправлены на форму входа...
Нажимая на кнопку «Получить консультацию», вы соглашаетесь на обработку персональных данных.
Онлайн-регистрация ИП Тинькофф
Ваше ФИО:
Телефон:
Вам придёт SMS для входа в личный кабинет банка Тинькофф, где вы сможете продолжить процесс регистрации.
Нажимая на кнопку «Отправить», вы соглашаетесь на обработку персональных данных.