Создание и ведение малого бизнеса в России

Открытие расчетного счета для ИП и организаций

Нужен ли расчетный счет для ИП и ООО

По закону индивидуальные предприниматели и организации не обязаны открывать расчетный счет в банке.

Однако обратите внимание, что расчетный счет точно понадобится:

  • Организации в любом случае, поскольку они должны уплачивать налоги только в безналичной форме (данное правило не распространяется на ИП). Поэтому рано или поздно, когда возникнет необходимость заплатить налоги, расчетный счет все равно придется открыть.
  • ИП и организации при заключении договора с другими ИП или организациями на сумму свыше 100 000 рублей. Дело в том, что оплата по таким договорам осуществляется между ними только в безналичной форме. При этом не имеет значения, как будут происходить выплаты: за один раз или поэтапно, в течение долгого срока.
  • ИП и организации, у которых установлен лимит остатка наличных денежных средств по кассе (с 2014 года ИП и небольшие организации теперь могут не устанавливать лимит, но для этого нужно издать специальный приказ). По правилам кассовой дисциплины все наличные деньги предприятия сверх установленного лимита на конец рабочего дня необходимо сдавать в банк для внесения на расчетный счет.

В общем случае можно отметить, что многие ИП на практике используют расчетный счет, даже если он им не нужен при ведении их предпринимательской деятельности, так как с его помощью гораздо удобнее уплачивать налоги и страховые взносы (имеется ввиду интернет-банк). Исключение составляют ИП на ПСН без работников, которые могут обойтись и без счета, поскольку в течение года им нужно делать не так много платежей. Что касается организаций, то им обязательно понадобится расчетный счет для оплаты налогов и страховых взносов.

Использовать расчетные счета физических лиц в целях предпринимательской деятельности запрещено (даже для оплаты налогов или других платежей).

В каком банке лучше открыть расчетный счет для ИП и ООО

При выборе банка, конечно, следует обращать внимание на стоимость открытия и обслуживания расчетного счета. Индивидуальные предприниматели и организации, в отличие от физических лиц, не только не получают процент с тех средств, которые находятся на их счете, но и даже платят за его обслуживание. Поэтому на этапе открытия вашего бизнеса данный критерий, скорее всего, будет являться основным.

В тоже время необходимо постараться выбрать достаточно надежный банк, чтобы максимально исключить непредвиденные обстоятельства, из-за которых может, например, случиться простой в вашей деятельности.

Также желательно, чтобы хотя бы один из филиалов банка находился в вашем городе. Подобрать список банков, которые находятся в вашем городе, вы сможете на данном сайте.

Стоимость открытия и обслуживания расчетных счетов для ИП и организаций

Цена на открытие расчетного счета, как правило, складывается исходя из расходов на следующие процедуры: разовая комиссия за открытие, копирование и заверение банком учредительных документов ИП и организации, заверение карточек с образцами подписей и оттиском печати, а также разовая комиссия за подключение к интернет-банку (зависит от банка).

Цена на обслуживание расчетного счета обычно складывается исходя из суммы ежемесячной комиссии за ведение счета, количества ваших платежных поручений в месяц (при этом для платежек на бумажном носителе комиссия значительно больше, чем для платежек в электронном виде, т.е. через интернет-банк), а также снятия/внесения наличных средств с/на расчетный счет (не обязательно).

Стоимость вышеприведенных расходов и затрат на открытие и обслуживание расчетного счета зависит от банка, тарифа и даже субъекта Российской Федерации.

Обратите внимание, что практически у всех банков есть общие тарифы, которые в некоторых случаях могут быть для вас выгоднее готовых пакетов услуг.

Ниже представлена таблица со сравнением цен наиболее популярных банков на открытие и обслуживание расчетного счета в Москве по состоянию на май 2015 года. В стоимость открытия счета включены: 5 заверенных банком листов документов, 1 заверенная карточка с подписью и оттиском печати, разовая комиссия за подключение банк-клиента (при ее наличии). В стоимость обслуживания счета включены: 5 платежных поручений в месяц.

Название банкаТариф Стоимость открытия расчетного счета Стоимость обслуживания расчетного счета Заявка на открытие счета
Альфа-БанкОбщий 1 490 1 050 Открыть счет
Бизнес-старт 1 490 1 090
Банк Москвы Общий 5 650 850 Открыть счет
Безналичный 0 2 500
ВТБ 24 Общий 4 200 1 225 Открыть счет
Стартовый 0 3 500
Газпромбанк Общий 2 500 1 700
Открытие Общий 2 600 700 Открыть счет
Промсвязьбанк Общий Открыть счет
Базовый 1 340 1 125
Райффайзенбанк Общий 3 450 1 400 Открыть счет
Старт 0 880
Россельхозбанк Общий 2 000 1 350
Сбербанк Общий 2 200 1 235 Открыть счет
Базис 2 200 2 200
Уралсиб Общий 2 650 750 Открыть счет

Какие нужны документы для открытия расчетного счета ИП и ООО

Разные банки требуют разный перечень документов для открытия счета. Тем не менее, обычно это следующие бумаги:

Перечень документов для открытия расчетного счета ИП

  • Документ, удостоверяющий личность физического лица;
  • Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя;
  • Свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе;
  • Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц;
  • Карточка с образцами подписей и оттиска печати;
  • Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на расчетном счете (если такие полномочия передаются третьим лицам);
  • Лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Перечень документов для открытия расчетного счета ООО

  • Устав ООО;
  • Свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
  • Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
  • Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц;
  • Карточка с образцами подписей и оттиска печати;
  • Документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
  • Документы, подтверждающие избрание или назначение на должность лиц, указанных в карточке;
  • Документы, удостоверяющие личность должностных лиц и/или лиц, наделенных полномочиями распоряжаться денежными средствами на счете (либо сведения об их реквизитах);
  • Лицензии (разрешения) на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию.

Уведомление об открытии счета ИФНС, ПФР и ФСС

С лета 2014 года индивидуальные предприниматели и организации больше не обязаны уведомлять об открытии расчетного счета налоговую инспекцию, ПФР и ФСС.